Factura încasată prin b.f.
Va fi marcată în acest sens la înregistrarea în MAX, pentru a putea fi “stinsă” în momentul înregistrării raportului Z al aceleiași zile. Nu se înregistrează explicit b.f. al acestei facturi – va rămâne în starea “neplătită” până la reconcilierea cu raportul Z.
Raportul zilnic al casei de marcat (Z)
Se înregistrează prin formularul “Vânzări: Document nou”.
În partea de sus apar următoarele câmpuri: Dată, Număr, Număr total bonuri fiscale. (nu apar câmpuri despre partener, cont bancar, cotă generală de TVA, “facturat de”)
Linii (items):
- Total numerar (brut, inclusiv TVA, indiferent de cotă) – nu va apare câmp TVA.
- Total card (brut, inclusiv TVA, indiferent de cotă) – nu va apare câmp TVA.
- Total vânzare cu TVA 19%
- Total vânzare cu TVA 5%
- s.a.m.d. pt. fiecare cotă de TVA din raportul Z se va înregistra totalul de vânzare/încasare pe câte o linie.
Utilizatorul va putea adăuga astfel de linii și va putea selecta cota de TVA pe fiecare linie, cu restricția că poate exista o singură linie cu aceeași cotă de TVA.
Nu vor apare câmpurile de reducere (tot sertarul), P.REF., valuta (totdeauna este RON), UM.
Note contabile
- Total numerar (TN):
- 5311 = 70x = TN – SUM(TVAxN) (baza de numerar = brut – TVAN)
- Total card (TC) :
- 5125 = 70x = TC – SUM(TVAxC) (baza de card = brut – TVAC)
- Total vânzare cu TVA 19% (T19). TVA19 = T19 – T19/1.19
- 5311 = 4427 = TVA19N = TVA19 * TN/(TN+TC) (TVA cu 19% vânzare numerar)
- 5125 = 4427 = TVA19C = TVA19 – TVA19N
- s.a.m.d. pt. fiecare linie de cotă TVA.
Operații de încasare
Salvarea raportului Z va determina și crearea/actualizarea unei înregistrări de încasare (va apare la “Încasări și plăți”).
În partea de jos a formularului de înregistrare Z, vor apare facturile emise și marcate ca încasate prin b.f. în data completată la începutul Z-ului (modificarea datei determină reîncărcarea listei de facturi). Utilizatorul va bifa facturile încasate prin Z-ul curent => se vor înregistra asocieri între aceste facturi și operația de încasare a Z-ului, iar facturile vor fi trecute în starea “plătită”.
La editarea Z-ului adăugat anterior, aceste legături și stările facturilor vor fi actualizate corespunzător (facturi debifate, bifate alte facturi etc).
Pt. D394, se va calcula “nr. de operații prin casa de marcat cu excepția celor pt. care s-au emis facturi” prin diferența dintre Număr bonuri și numărul facturilor încasate/asociate în acest Z.
Din pacate cele de aici nu sunt suficiente.
Mai exista o suma (uneori) dar trebuie avuta in vedere, si anume plata cu Bonuri valorice sau Tichete.
Pentru acestea NC este 5328 = 70x
apoi ar urma splitarea ponderata pe fiecare dintre cotele de tva.
asadar rezulta 3+3*nr.cote NC iar notele de TVA ar putea sa dea in final eroare, datorita modului de splitare ponderata.
Am propus insa in MAX-BA 3340 o alta abordare. Inregistrarea veniturilor doar prin corespondenta la cotele de tva pentru fiecare cu doua NC (473=707 (net, din total), 473=4427 (tva)). Asadar daca sunt 3 cote vom avea 6 NC iar cele de TVA vor fi clare si specifice pe fiecare cota cu suma de pe Raportul-Z.
Apoi pe partea de incasare se face un formular cu 3 linii, fiecare pentru un tip de incasare. Suma totala din raport revine pe prima linie (in RO). Pe a doua cand se trece suma cu cardul, se scade valoare din prima, iar pe a treia daca sunt si bonuri la fel, suma se scade din prima. Aici vom avea 3 NC pe fiecare tip operatie
5311=473 pt numerar, 5125=473 pt. carduri si 5328=473 pentru tichete.
Rezulta in total 3+ 2*nr.cote. Plus ca nu se face ponderare si sumele sunt exacte!
Procedura de bifare a facturilor cu bon fiscal eliberat din aceea data trebuie sa ramana asa cum e descrisa mai sus.